购入原材料已付款未到达，购入原材料已付款未到达会计分录

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于购入原材料已付款未到达的问题，于是小编就整理了4个相关介绍购入原材料已付款未到达的解答，让我们一起看看吧。

收到货物,未付款,怎样进行会计分录？

收到货物,，未付款，应计入应付账款科目，会计分录为：借：原材料　　应交税费——应交增值税（进项税额）　　贷：应付账款应付账款账户：　　

1、账户性质：负债类账户。　　

2、账户用途：核算企业购买材料、商品和接受劳务供应等应付而未付的款项。　　

3、账户结构：贷方记增加，登记应支付给供应单位的货款；借方记减少，登记已偿还供应单位的货款；期末余额在贷方，表示尚未偿还的货款。　　

4、明细账户：按供应单位分别设置明细账。

收到发票，款未付完分录怎么做啊?急？

收到发票但未付款的会计分录为：借：库存商品/原材料 应交税费/应交增值税/商品进项税额 贷：应付账款/应付货款应付账款在贷方就表示，尚未支付的货款。

应付账款是企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金。

是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。

财务上已支付费用款但未收到费用票据年末如何处理？

财务上已支付费用款但未收到费用票据，年末计入预付账款科目。 　　预付账款是指企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项预付账款按实际付出的金额入账，施工企业的预收账款主要包括预收工程款、预收备料款等。 　　预付账款是指企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。对购货企业来说，预付账款是一项流动资产。施工企业的预收账款主要包括预收工程款、预收备料款等。 　　企业应设置“预付账款”会计科目，核算企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。 　　企业因购货而预付的款项，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目。收到所购物资时，根据发票账单等列明应计入购入物资成本的金额，借记“物资采购”或“原材料”、“库存商品”等科目，按专用发票上注明的增值税额，借记“应交税金—应交增值税（进项税额）”科目，按应付金额，贷记“预付账款”科目。补付的款项，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目；退回多付的款项，借记“银行存款”科目，贷记“预付账款”科目。

公司欠我的材料款，我已给开了增值税专用发票，但钱没转过来咋办？

公司欠你的材料款，但已开具了增值税专票，要如何做之前，需要弄清楚合同中约定的付款方式和对方当前经营状态。

首先，在实际中，先开票后付款的情况是挺常见的。很多企业在采购原材料，付房租，电信费等，都是取得了发票之后，报销付款的。一般需要付款和发票开具在一个月内。

所以，在将发票给对方公司时，需要求在当月付款。如果当月没有付款，要建议对方在付款后再认证抵扣，以免造成不必要的麻烦。

另外，需要看一下对方购买材料与自己签订的采购协议或合同，二者对付款方式和付款期限是如何要求的，是否约定了先开票后付款，或者说在发票开出后一个月类付款，还是材料收到后就付款。

如果过了合同约定的期限，还是没有付款的，需要催一下对方公司，与业务人员或财务人员联系，询问未付款原因，并催一下款。

但如果是对方因为经营困难或其它原因导致对方无法付款的话，要去弄清楚具体原因是否。如果确定对方经营不善，无法付款的话，要及时寻求法律的帮助，通过法律的手段让对方付款，避免给自己造成更大的损失。

另外，发票一般是有发票联，抵扣联，入账联等。如果对方是要求要先开票后付款。为了保证对方付款，可先不给对方抵扣联，仅提供发票联让对方报销付款。再付款后，再给对方抵扣联。

综上，就是先弄清楚合同协议对开票付款的约定，再评估对方按时付款的可能性，必要时通过法律手段予以追缴。

到此，以上就是小编对于购入原材料已付款未到达的问题就介绍到这了，希望介绍关于购入原材料已付款未到达的4点解答对大家有用。