原材料发票未开怎么处理，原材料发票未开怎么处理的

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于原材料发票未开怎么处理的问题，于是小编就整理了4个相关介绍原材料发票未开怎么处理的解答，让我们一起看看吧。

采购原材料已付款已经开具发票，未收到货物怎么处理？

付款时 借：应付账款 贷：银行存款发票未到，暂时不用做账，当月内收到发票的话 借：原材料 借：应交税金-增值税进项 贷：应付账款到月末如果尚未收到发票，则按合同约定价做估价入库，次月初红字冲回，一直到收到发票为止。

先收到发票，未收到原材料怎么做账？

先记入预付帐款或其他应收款; 分录如下: 借:预付帐款或其他应收款 贷:银行存款 待收到发票时: 借:销售费用、管理费用等 贷:预付帐款或其他应收款 如果是费用,那就一定要有发票才行. 像这种不开票的往来尽量不要走公户走. 如果是往来款,就挂往来科目,不要放在预付款中,往来款是在后期要归还的. 在实际工作中,很多企业或多或少的都会遇到这种情况,如租赁个人房产,支付房租时无法取得发票; 餐饮企业直接从农民手中或菜市场购买的蔬菜无法取得发票; 建造固定资产时,雇佣的农民工的劳务费无法取得发票等等. 在工作中,有的企业财务人员,认为只有发票才是会计处理的唯一原始凭证,有的拿别的发票来冲抵此项无发票的费用; 也有的直接将费用计提后,不做支付处理;、甚至有些财务人员只要没有发票就不做账务处理.

购进原材料，未付款，未收到发票？

你做暂估的时候本来就要按不含税价格暂估，因为你就算收到发票了，计入原材料科目的也是不含税价格，暂估的时候要尽量贴近实际情况，所以估价只能是不含税价格，同时计入应付账款科目的也是不含税价，等发票来了冲红再按实际入账就是了。

本月购进原材料已入库，未付款，未收票，怎么做账?如果本月全部使用，又怎么做账？

本月购进原材料已入库，未付款，未收票，也要进行商品入库处理，不论是否收到发票，借记“原材料”、“应交税费应交增值税进项税额”，贷记”应付账款”科目；如果本月使用，按原材料发出处理，借记“生产成本”等科目，贷记“原材料”科目

到此，以上就是小编对于原材料发票未开怎么处理的问题就介绍到这了，希望介绍关于原材料发票未开怎么处理的4点解答对大家有用。